• Dar apariencia de legalidad a dineros o bienes procedentes de fuentes ilícitas, así como destinar fondos para causas relacionadas con el terrorismo, se constituye en un verdadero riesgo para las organizaciones que pueden ser utilizadas por el crimen organizado y que no demuestren debida diligencia reforzada para detectar y reportar esta clase de operaciones, por ello, la preparación de funcionarios y personal encargado de prevenir, supervisar, investigar y penalizar este delito, debe ser fortalecida en los siguientes puntos:

a) Actualización en protocolos y estándares internacionales para reducir costos por sanciones y riesgos de responsabilidad civil y penal del gobierno corporativo (directivos, administradores, oficiales de cumplimiento y organismos de control)

b) Mejoramiento en técnicas de administración de riesgo para establecer sistemas de control interno eficientes y eficaces que faciliten conocer al cliente, al empleado y a los grupos de interés

c) Prácticas de normas de auditoría internacional para mejorar los resultados de la supervisión

d) En lo relativo a técnicas de investigación legal para fortalecer a las Unidades de Inteligencia Financiera y al Ministerio Público encargadas de documentar y probar el delito, para minimizar la impunidad.

• Módulo I

• Estándares internacionales de cumplimiento relacionados con la prevención e investigación de lavado de dinero y financiamiento al terrorismo en el sector financiero.

• Protocolos y estándares internacionales de cumplimiento

  • Grupo de Acción Financiera Internacional GAFI, Grupo de acción financiera del Caribe GAFIC y Grupo Egmon para investigaciones.

  • Procedimiento antilavado y aplicación extraterritorial de la Ley USA Patriot, VictoryAct, Sarbanes-Oxley, COSO ERM y acuerdo Basilea II.

  • Iniciativas regionales y asistencia en América Latina del FMI, OEA, ONU, INTERPOL y Banco Mundial, en materia de lavado de dinero y financiamiento al terrorismo.

Conceptos y normativa vigente

• Etapas de obtención, diversificación e integración en operaciones de lavado de dinero y activos (análisis de casos que comprometen al Gobierno Corporativo).

• Debida diligencia mejorada en la creación de perfiles de personas políticamente expuestas PEP ́s, origen y destino de sus recursos, definición de grupos económicos, familiares y asociados cercanos.

• Responsabilidad corporativa, alcance y sanciones a funcionarios por omisión de control, ceguera voluntaria o falta de debida diligencia.

• Módulo II

• Políticas, programa antilavado y controles internos para la administración de riesgos del lavado de dinero y activos

Sistema de Prevención de lavado de dinero y activos

• Definición de políticas, códigos de ética y buen gobierno corporativo, elaboración de manuales con señales de alerta por producto y servicio para detectar y reportar operaciones inusuales y sospechosas, control y monitoreo continuo a las operaciones mediante técnicas asistidas por computador, autoevaluación de riesgo y auditoría independiente.

• Programa de cumplimiento antilavado
  Procedimientos para vincular el cliente, el empleado y los grupos de interés, creación de perfiles con información personal y financiera, procedimientos para verificar información en bases de datos confiables, identificación de origen y destino de recursos mediante documentación soporte.

Administración de riesgos

• Enfoque basado en riesgo para clasificar clientes por actividad, profesión, volumen o cuantía de operaciones, puntaje de riesgo, cálculo de provisiones para riesgo reputacional, legal, operativo, potencial, presente, residual, de concentración y de contraparte, bajo parámetros del acuerdo Basilea II y Basilea III

Aspectos prácticos de control interno antilavado

• Componentes del sistema de control interno, evolución del control interno, actividades de control; que, como y porque controlamos, control preventivo, detectivo y correctivo, autoevaluación como nueva cultura de control. Marcos de control COSO ERM, y procedimientos de auditoría y normas de contabilidad internacional.

• Módulo III

• Proceso de supervisión e investigación con énfasis en auditoría forense

  • Técnicas de supervisión por parte del oficial de cumplimiento para garantizar la debida diligencia mejorada, funciones del departamento jurídico, auditoría interna y del comité de cumplimiento.

  • Procedimientos de auditoría forense aplicados en la investigación de lavado de dinero y financiamiento del terrorismo, método proactivo y método histórico.

  • Habilitación de evidencias en pruebas para ser presentadas en el ambiente de las cortes o tribunales de justicia, cuando se requiere legalmente la presencia de funcionarios como testigos expertos.

• Módulo IV

• Conversatorio sobre métodos de lavado de dinero y activos y análisis de casos prácticos

  • Se compartirán experiencias en un conversatorio, sobre casos y tipologías de lavado de dinero y financiamiento al terrorismo, mediante captaciones y colocaciones de recursos, operaciones activas y pasivas, operaciones internacionales y de mercado abierto, transferencias electrónicas, mercado de divisas y remesas y uso de la banca virtual.

  • Lo anterior nos permitirá conocer los diferentes enfoques del auditorio y concluir con las mejores prácticas de prevención e investigación de lavado de dinero y activos asociados con delitos graves y terrorismo.

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PRIMERA CERTIFICACIÓN INTERNACIONAL DE PARTICIPACIÓN

Los participantes en la primera fase de este programa internacional, recibirán un certificado de acreditación, por las 20 horas académicas, expedido por U.S. InterAmerican Compliance and Risk.

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SEGUNDA FASE. Temática de contenido del curso

• Analizar e interpretar los artículos relacionados con el blanqueo de capitales y lavado de dinero y activos, incluidos en la nueva legislación internacional “extraterritorial” Victory Act, Sarbanes Oxley y Basilea

• Desarrollar el trabajo de campo del oficial de cumplimiento para demostrar la debida diligencia de acuerdo a técnicas internacionales de administración de riesgos, las cuales incluyen: papeles de trabajo para el análisis de la información del cliente, plan operativo anual, programas de auditoría, listas de chequeo y presentación de informes y reportes. (Basilea )

• Profundizar en el conocimiento contable y financiero de los participantes, para comprobar mediante pruebas convincentes; operaciones de lavado de dinero y activos, registradas en información financiera y no financiera presentada por los clientes. (ley Sarbanes Oxley)

• Analizar nuevas modalidades de lavado y su investigación mediante procedimientos de investigación legal. (Victory Act)

• Comparar las funciones y responsabilidades del oficial de cumplimiento en el contexto de América Latina y el Caribe.

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DIPLOMA SUPERIOR

Al completar las dos fases, del Programa Internacional, presencial y asincrónico, los participantes, podrán calificar para obtener el diploma por un total de 100 horas académicas, expedido por U.S. InterAmerican Compliance and Risk LLC en los EE.UU. y que le será enviado.

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RECONOCIMIENTO

• Este programa internacional, cumple con todos los protocolos de capacitación y cumplimiento mundial de:

• FATF Financial Action Task Force –GAFI- Grupo de Acción Financiera Internacional

• CICAD Comisión InterAmericana de la OEA, para el Control de Substancias y el Lavado de Dinero

• United Nations, New York, Office for Organized Crime Prevention Programme

• U.S. Department of Treasure OFAC Office of Foreing Assets Control & Compliance

• U.S. Financial Action Task Force FINCEN

• Este Programa Internacional de Capacitación y Entrenamiento, está debidamente protegido bajo las leyes de los Estados Unidos (©Copyright by law - U.S. InterAmerican Compliance and Risk ) y los tratados sobre derechos internacionales vigentes.

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