DIPLOMADO: AUDITORÍA DE CUMPLIMIENTO

Duración

80 horas

Ancla 3

Acerca del Diplomado

Este diplomado en auditoría de cumplimiento se lleva a cabo y pretende mediante ejercicios prácticos instruir al participante sobre una eventual revisión de documentos que sustentan legal, técnica, contable y financieramente las operaciones de una organización; con ello se determina la viabilidad de los procedimientos utilizados y las medidas de control a los que se encuentren regulados. También contempla una revisión de estos procedimientos para que sean los adecuados para el giro del negocio o cómo pueden mejorarse.

La regulación para la prevención del blanqueo de capitales y financiamiento al terrorismo obliga a los profesionales vinculados a este materia a estar preparados y listos para atender los requerimientos y supervisión de sus entes reguladores con el fin de cumplir con los requerimientos legales exigidos en sus empresas y negocios.

Una Auditoria de Cumplimiento es la evaluación independiente, sistemática y objetiva mediante la cual se recopila y obtiene evidencia para determinar si la entidad, asunto o materia a auditar cumplen con las disposiciones de todo orden, emanadas de Organismos o Entidades competentes.

Facilitadores

Luis Penagos

CPA Colombia, Auditor Forense Certificado – USA, Gobernance Corporative Certificado- USA y Certificado Compliance Officer-USA.
Certificado Compliance Officer-WCA –España- Europa, Aspirante a Auditor ISO-37301-2021 por Intedya-Europa.
MASTER EN COMPLIANCE, BLANQUEO Y FRAUDE Instituto Ealde Bussines School de Universidad de Cataluña-España
Autor de varios libros: Oficial de cumplimiento; Auditoria Forense aplicada a los crímenes financieros y de cuello blanco; Finanzas Personales y Economía en Familia.
CEO de P&P Consultores Ltda- Colombia

María Silvina Lendaro

Es Contadora Pública y Master en Gestión de Riesgos EALDE Business School Madrid España, así como también posee la certificación Profesional de Leadership in Ethics & Compliance IAE Business School.

Durante 15 años se desempeñó en el Grupo Falabella como Gerente de Auditoría Interna Corporativa ARG & URU en Falabella S.A. - Encargada de Prevención de Delitos Programa Integridad y Líder del proceso de Run OFF para los negocios de Falabella – CMR & Seguros Argentina para la Gestión de Riesgos y Auditoria Integral, hasta Abril de 2022.

Previamente se desempeñó durante 4 años a cargo de Auditorías Internas de SOX en la consultora BDO para la implementación de las normas en el Grupo Techint – Ternium para los países de Latinoamérica y las oficinas de Houston – EEUU.

En 2022 realizó actividades del curso MED Fundación Flor Argentina y Proyectos en docencia Universitaria & Máster. Participó como Mentora en Voces Vitales y culminó en IESE – Business School el curso de Mindset Digital.

Desde 2022 es Docente y Responsable junto con Mg Javier Klus de la Especialización en el Manejo de Riesgos en el Instituto de Auditores Internos de Argentina y desde 2023 es Docente Universitaria en la Universidad UADE sede Buenos Aires. Continuando con la actividad docente, se encuentra como Tutora en el EMBA Online en la escuela de Negocios IAE Business School de Argentina en del Módulo de Gobierno Corporativo y los sistemas de Riesgo, Compliance & Control y en la Escuela de Negocios de EADE Business School (Madrid – España) como profesora en el Máster en Compliance & Blanqueo de Capitales del Módulo 1 – Qué es el Compliance.

Ingrid Palma de Rivera

Licenciatura en Banca y Finanzas.
Consultora/Profesional Independiente en temas de Cumplimiento Normativo en ACFCS.
Certification | AML Certification Florida International University & FIBA
Certificación | Programa de Orientación Profesional Asociación Bancaria de Panamá.
Facilitadora de Diplomado de Blanqueo de Capitales Sector Público - Universidad de Panamá. Septiembre – 2022.

AREAS DE EXPERIENCIA

FATCA – CRS
Cumplimiento – AML
Cumplimiento Normativo y Monitoreo.
Procesos de Debida Diligencia.
Herramienta de Monitoreo y Fraude Sentinel Prevention/ ASSIST//ck/ SAS®Anti-Money Laundering, VIGÍA, BIZAGI, World Compliance, SALESFORCE.
Administración de Riesgo de Tarjetas de Crédito y Productos Bancarios.
Administración de Crédito

Edwin Ríos

Es licenciado en Contabilidad y Administración de Empresas, cuenta con un diplomado en Prevención de Blanqueo de Capitales y diplomado en Auditoría Interna y Riegos, su MBA de Administración de Empresas con especialización en Finanzas, egresado del RSM Academy (Eindhoven/Holanda) en el año 2014, auspiciado por RSM para sus profesionales y ejecutivos más destacados, cuenta con las certificación de Auditor OHSAS 18001:2007 de seguridad y salud ocupacional, y la certificación en Anti-Lavado de Dinero (AMLCA) del Florida International Bankers Association (FIBA), Ríos tiene más de 10 años de carrera profesional como contador público, auditor interno y consultor especializado, ha desarrollado una vasta experiencia en los servicios relacionados a gobierno corporativo, gestión integral de riesgos, auditoría interna, prevención del blanqueo de capitales, tecnología de la información, servicios especializados y forenses, enfocados en un alto valor agregado y personalizado para empresas públicas y privadas, organismos del Estado y otras entidades.

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TEMARIO

MÓDULO I CONCEPTOS RELACIONADOS A LA AUDITORÍA EN PREVENCIÓN DE BLANQUEO DE CAPITALES (IPR)

Conceptos de Auditoría
Leyes y Acuerdos que regulan los temas de Auditoría.
Leyes y Normativa en Prevención de Blanqueo de Capitales
Ley 23 de abril 2015
Importancia del rol del Auditor en los Temas de Prevención de Lavado de Activos
Cuáles son las líneas de Defensa
¿Qué implica hacer una auditoría en Prevención de Lavados de Activos?
Analizar los procesos del Area de Cumplimiento
Analizar las herramientas de control para la Prevención del Lavados de Activos.
Analizar los sistemas de Monitoreo del Area de Cumplimiento
Analizar los Reportes remitidos al ente regulador
Verificar las sucursales de las entidades financieras In Situ y Extra Sit
Entre otros.

MÓDULO II COMITÉ E INFORME DE AUTORÍA (IPR)

¿Qué es el Comité de Auditoría?
Las funciones del Comité de Auditoría
Quiénes lo conforman y cuál es su rol en el proceso de la Auditoría al Áre de Cumplimiento
Revisión de los Informes gestionados al área de Cumplimiento
Revisión de la Matriz de Hallazgos del Regulador al área de Cumplimiento.
Seguimiento a las respuestas proporcionadas en la Matriz de Hallazgo del Ente Regulador.
Reporte de los avances de la Matriz de hallazgo del Regulador ante el Comité de Auditoría.
Preparativos para el Informe de Auditoría en Prevención de Lavado de Activos.
Contenido del Informe a presentar.
Estructura del Informe
Metodología, Procesos y Técnicas utilizadas en el Informe de Auditoría de Prevención de Lavados de Activos.

MÓDULO III TECNICAS DE AUDITORIA DE CUMPLIMIENTO (LP)

1- Estudio General
2- Análisis
3- Inspección
4- Confirmación
5- Investigación
6- Declaraciones y certificaciones
7- Observación
8- Cálculos

MÓDULO IV HERRAMIENTAS DE AUDITORIA DE CUMPLIMIENTO (LP)

1- Procedimientos analíticos
2- Pruebas sustantivas y de cumplimiento
3- Cuestionarios
4- Entrevistas
5- Chek list
6- Softwares
7- Herramientas alternativas
8- Gestionar auditorías internas como un programa propio

9- Actualización de informes
10-Análisis DOFA de las funciones de la auditoria

11-Buenas prácticas de Gobierno Corporativo

12-Buenas prácticas de sostenibilidad ambiental en las organizaciones

13-Buenas prácticas aran el manejo y protección de datos personales

14-Buenas prácticas para gestionar el riesgo de cumplimiento

15-Chek list para evaluar a las juntas directivas
16-Chek list para la verificación del SARLAFT

17-Herramienta para medir el nivel de madurez del componente COSO

18-Diseño de programas y controles antifraude

19-El enfoque ágil en auditoria y el marco COSO ERM
20-Factores de riesgo de cumplimiento

21-Inteligencia artificial y algoritmos

MODULO V AUDITORÍA A LAS FUNCIONES DEL ÁREA DE CUMPLIMIENTO DE LA ORGANIZACIÓN (MSL)

Auditoría del Programa de Integridad
Auditoría de Programas específicos de las áreas de cumplimiento: Programa de Prevención de Delitos Financieros; Programa de Data & Protección de la información; Programa de ESG – Environmental, Social & Governance y Programa de Customer Protection.
Auditoria Regulatory Compliance en base a las normativas externas de la organización, entes regulatorios, fiscalizaciones, entre otros.
Funciones, roles y responsabilidades del Compliance Officer para la validación de las actividades y determinaciones de debida diligencia.

MODULO VI AUDITORÍA DE PROCESOS CON LA APLICACIÓN DE CUMPLIMIENTO & CULTURA ÉTICA DE FORMA INTEGRAL LAS ÁREAS DE LA ORGANIZACIÓN (MSL)

Auditoría a las normativas internas de la organización como el Código de Ética o Conducta; Protocolos; Políticas; Ambiente de Control y Gobierno Corporativo.
Auditoría de Canales de Denuncias & Comunicación de la empresa con los actores de la organización interno y externos; Protocolos de Investigación; Comités de Etica & Status de Gestión de Denuncias.
Auditoría a los Procesos de Comunicación – Capacitación en Cultura de Cumplimiento.
Relacionamiento entre las áreas de Compliance – Riesgos & Auditoría.
Auditoría de Criterios de Compliance utilizados en los monitoreos y controles que realizan las áreas de Gestión de Recursos Humanos; Finanzas & Contabilidad; Comercio Exterior; Proveedores – Compras & Contrataciones.

MODULO VII: AUDITORÍA DE CUMPLIMIENTO Y PREVENCIÓN DEL BC (ER)