DIPLOMADO: AUDITORÍA DE CUMPLIMIENTO

MÓDULO I CONCEPTOS RELACIONADOS A LA AUDITORÍA EN      PREVENCIÓN DE BLANQUEO DE CAPITALES (IPR)

• Conceptos de Auditoría

• Leyes y Acuerdos que regulan los temas de Auditoría.

• Leyes y Normativa en Prevención de Blanqueo de Capitales

• Ley 23 de abril 2015

• Importancia del rol del Auditor en los Temas de Prevención de Lavado de Activos

• Cuáles son las líneas de Defensa

• ¿Qué implica hacer una auditoría en Prevención de Lavados de Activos?

• Analizar los procesos del Area de Cumplimiento

• Analizar las herramientas de control para la Prevención del Lavados de Activos.

• Analizar los sistemas de Monitoreo del Area de Cumplimiento

• Analizar los Reportes remitidos al ente regulador

• Verificar las sucursales de las entidades financieras In Situ y Extra Sit

• Entre otros.

MÓDULO II  COMITÉ E INFORME DE AUTORÍA (IPR)

• ¿Qué es el Comité de Auditoría?

• Las funciones del Comité de Auditoría

• Quiénes lo conforman y cuál es su rol en el proceso de la Auditoría al Áre de Cumplimiento

• Revisión de los Informes gestionados al área de Cumplimiento

• Revisión de la Matriz de Hallazgos del Regulador al área de Cumplimiento.

• Seguimiento a las respuestas proporcionadas en la Matriz de Hallazgo del Ente Regulador.

• Reporte de los avances de la Matriz de hallazgo del Regulador ante el Comité de Auditoría.

• Preparativos para el Informe de Auditoría en Prevención de Lavado de Activos.

• Contenido del Informe a presentar.

• Estructura del Informe

• Metodología, Procesos y Técnicas utilizadas en el Informe de Auditoría de Prevención de Lavados de Activos.

MÓDULO III TECNICAS DE AUDITORIA DE CUMPLIMIENTO (LP)

• 1- Estudio General

• 2- Análisis
  3- Inspección
  4- Confirmación

• 5- Investigación
  6- Declaraciones y certificaciones

• 7- Observación

• 8- Cálculos

MÓDULO IV HERRAMIENTAS DE AUDITORIA DE CUMPLIMIENTO (LP)

1- Procedimientos analíticos
2- Pruebas sustantivas y de cumplimiento
3- Cuestionarios
4- Entrevistas
5- Chek list
6- Softwares
7- Herramientas alternativas
8- Gestionar auditorías internas como un programa propio

9- Actualización de informes
10-Análisis DOFA de las funciones de la auditoria

11-Buenas prácticas de Gobierno Corporativo

12-Buenas prácticas de sostenibilidad ambiental en las organizaciones

13-Buenas prácticas aran el manejo y protección de datos personales

14-Buenas prácticas para gestionar el riesgo de cumplimiento

15-Chek list para evaluar a las juntas directivas
16-Chek list para la verificación del SARLAFT

17-Herramienta para medir el nivel de madurez del componente COSO

18-Diseño de programas y controles antifraude

19-El enfoque ágil en auditoria y el marco COSO ERM
20-Factores de riesgo de cumplimiento

21-Inteligencia artificial y algoritmos

MODULO V AUDITORÍA A LAS FUNCIONES DEL ÁREA DE CUMPLIMIENTO DE LA ORGANIZACIÓN (MSL)

• Auditoría del Programa de Integridad

• Auditoría de Programas específicos de las áreas de cumplimiento: Programa de Prevención de Delitos Financieros; Programa de Data & Protección de la información; Programa de ESG – Environmental, Social & Governance y Programa de Customer Protection.

• Auditoria Regulatory Compliance en base a las normativas externas de la organización, entes regulatorios, fiscalizaciones, entre otros.

• Funciones, roles y responsabilidades del Compliance Officer para la validación de las actividades y determinaciones de debida diligencia.

MODULO VI AUDITORÍA DE PROCESOS CON LA APLICACIÓN DE CUMPLIMIENTO & CULTURA ÉTICA DE FORMA INTEGRAL  LAS ÁREAS DE LA ORGANIZACIÓN (MSL)

• Auditoría a las normativas internas de la organización como el Código de Ética o Conducta; Protocolos; Políticas; Ambiente de Control y Gobierno Corporativo.

• Auditoría de Canales de Denuncias & Comunicación de la empresa con los actores de la organización interno y externos; Protocolos de Investigación; Comités de Etica & Status de Gestión de Denuncias.

• Auditoría a los Procesos de Comunicación – Capacitación en Cultura de Cumplimiento.

• Relacionamiento entre las áreas de Compliance – Riesgos & Auditoría.

• Auditoría de Criterios de Compliance utilizados en los monitoreos y controles que realizan las áreas de Gestión de Recursos Humanos; Finanzas & Contabilidad; Comercio Exterior; Proveedores – Compras & Contrataciones.

MODULO VII: AUDITORÍA DE CUMPLIMIENTO Y PREVENCIÓN DEL BC (ER)

• Idoneidad del auditor: nuevas competencias y capacidades.

• Tipos de auditoría, enfoque y contexto de informes.

• Comprensión de los modelos de riesgos del BC (entidad, clientes, nuevos

• productos/servicios y tecnologías).

• Auditoría frente a la transformación y automatización del Cumplimiento.

MODULO VIII SUPERVISIÓN BASADA EN RIESGOS (ER)​

• Objetivos y alcance de una supervisión regulatoria.

• Solicitud y entrega de información / documentación.

• Técnicas para preparación, atención y respuesta efectiva de una inspección.

• Matriz y tipo de observaciones (hallazgos / recomendaciones).