DIPLOMADO: Formación de Oficiales, Enlaces y Empresas de Cumplimiento

Módulo I Blanqueo de Capitales - Concepto y Marco Regulatorio

• Definición y fases del blanqueo de capitales (BC):

• Concepto de BC como el proceso para dar apariencia de legitimidad a recursos de origen ilícito

• Fases del BC: colocación, estratificación e integración

• Ejemplos prácticos y tipologías basadas en informes del GAFILAT

• Panorama regulatorio en Panamá:

• Ley 23 de 2015: Marco normativo principal para la prevención del BC/FT/FPADM, incluyendo medidas de debida diligencia y cooperación internacional

• Decreto Ejecutivo 35 de 2022: Detalles sobre controles y reportes para sujetos obligados

• Acuerdos Sectoriales: 10-2015 SBP, 06-2015 SMV, 03-2022 SSRP, 02-2022 SSNF

• Estándares internacionales:

• Las 40 recomendaciones del GAFI como guía global, con énfasis en las Recomendaciones 1 (Evaluación de Riesgos) y 10 (Diligencia Debida)

• Comparación entre el marco local y estándares internacionales

• Tipologías de delitos relacionados con el BC:

• Ejemplos de tipologías relevantes en la región, incluyendo casos de corrupción, tráfico ilícito de drogas y fraudes

• Análisis de amenazas específicas para Panamá como centro financiero

• Roles y responsabilidades clave:

• Función de la Unidad de Análisis Financiero (UAF) en la supervisión y reporte

• Obligaciones de los sujetos obligados y oficiales de cumplimiento según la Ley 23 y guías complementarias.

Módulo II Régimen de prevención del blanqueo de capitales y Riesgos

• Evaluación Nacional de Riesgos – Principales

• Evaluación Nacional de Riesgos CNBC– Amenazas y vulnerabilidades de BC

• Riesgos Sectoriales CNBC 2017 – Sector Financiero

• Riesgos Sectoriales CNBC 2017 – Sector No Financiero

• Riesgos generales

• Organismos internacionales que participan en la prevención del blanqueo de capitales y financiamiento al terrorismo.

• Régimen de prevención del blanqueo de capitales y financiamiento al terrorismo en Panamá.

Módulo III Responsabilidades del Oficial y Enlace de Cumplimiento

• ¿Qué es un oficial de cumplimiento y por qué es importante en la empresa?

• Rol y responsabilidades del Oficial de Cumplimiento.

• Monitoreo y análisis de operaciones

• Reporte a las autoridades

• Capacitación y sensibilización

• Auditoría y evaluación de riesgos

• Cooperación con autoridades

Módulo IV Identificación del cliente y señales de alerta

• Conozca al cliente, Debida Diligencia y verificar el Perfil Financiero del cliente.

• Analizar proceso de debida diligencia y sus distintos niveles

• Perfil transaccional del cliente y señales de alertas para detectar operaciones inusuales y sospechosas.

• Factores de riesgo, clientes, geografías, productos y servicios.

Módulo V Desarrollo de un Enfoque Basado en Riesgo

• Concepto del Enfoque Basado en Riesgo (EBR):

• Importancia de la gestión del riesgo en BC/FT/FPADM como estrategia prioritaria

• Identificación y evaluación de riesgos asociados al cliente, geografía y productos

• Marco normativo aplicable en Panamá:

• Ley 23 de 2015 y la implementación del EBR en sujetos obligados no financieros

• Acuerdo JD-02-2022 como ejemplo para abogados y contadores

• Metodologías de evaluación de riesgo:

• Herramientas y matrices de riesgo según la Guía para la Matriz de Riesgo de Clientes

• Requisitos mínimos para evaluar riesgos según la Superintendencia de Sujetos No Financieros

• Mitigación y control de riesgos:

• Estrategias para implementar controles efectivos en función del riesgo identificado

• Medidas simplificadas y ampliadas basadas en la naturaleza del riesgo

• Supervisión y reporte bajo el EBR:

• Rol de los organismos supervisores y lineamientos para garantizar la efectividad del EBR

• Reportes de operaciones sospechosas (ROS): criterios y procesos para una presentación efectiva

Módulo VI La Matriz de riesgo contra el lavado de dinero y su

implementación

• Criterios para implementar una matriz de riesgos.

• Identificación de Riesgos

• Técnicas de identificación (brainstorming, entrevistas, checklists)

• Fuentes de riesgo según ISO 31000:2018

• Evaluación de Riesgos

• Métodos cualitativos y cuantitativos

• Criterios de evaluación de riesgos (probabilidad e impacto). Mapas de Calor

• Creación de la Matriz de Riesgos

• Proceso de Creación de la Matriz de Riesgos

• Recopilación de información (Objetivos, Procesos, Eventos)

• Construcción de la matriz (formato y estructura)

• Clasificación y Priorización de Riesgos

• Criterios de clasificación (alto, medio, bajo)

• Priorización de riesgos según su impacto y probabilidad

Módulo VII Congelamiento y Sanciones por incumplir normas regulatorias

• La importancia de implementar el Congelamiento Preventivo.

• Sanciones por incumplimiento al marco regulatorio vigente.

• El papel estratégico del Oficial de Cumplimiento

• Planes de acción para prevenir sanciones regulatorias

• Ejemplos de sanciones en Panamá y sus consecuencias

Modulo VIII Los Manuales de Cumplimiento y las Empresas de Cumplimiento

• Importancia de los Manuales y políticas en la prevención de blanqueo de capitales y financiamiento del terrorismo.

• La Figura de la Empresa de Cumplimiento

• Responsabilidades y obligaciones de las empresas de cumplimiento

• Manual de Cumplimiento y contenido

• La empresa de cumplimiento, servicios y retos