DIPLOMADO: Fraude y Blanqueo de Capitales

Módulo I Teroría del Fraude y Blanqueo de Capitales​

• Introducción a la teoría del fraude y sus manifestaciones en diversos sectores.

• Estudio de casos emblemáticos de fraude financiero y análisis de las tácticas utilizadas.

• Marco legal internacional contra el lavado de dinero: enfoque en regulaciones y convenciones relevantes.

• Revisión de las tecnologías emergentes utilizadas en fraudes financieros y blanqueo de capitales.

• Sistema de prevención de fraude y blanqueo

• Medidas para la detección temprana y gestión de crisis ante casos de fraude y lavado de dinero

Módulo II Indicadores Claves del Fraude y Blanqueo de Capitales​

• Criminal Compliance y Fraude Corporativo. Una mirada holística desde su origen al mundo corporativo contemporáneo.

• Sistemas de Gestión de Compliance

• Blanqueo de Capitales. Background Global y Regional (Iberoamérica)

• Estándares Globales en el combate y lucha con el LA FT (FATF – GAFI)

• Programas de Prevención de LA FT. Elementos

• Enfoque Basado en Riesgo en la gestión de PLA FT. Perfil de Riesgo Entidad. Perfil de Riesgo Cliente. Perfil transaccional.

• Reporte de Operaciones Sospechosas.

• Análisis Casuístico aplicado

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Módulo III Fraude y Blanqueo de Capitales elementos de revisión en el Comercio Internacional

• Relación del y Blanqueo de Capitales con el Comercio Internacional

• Cuál es la importancia que tiene entender el alcance transfronterizo de los flujos ilícitos financieros. Cuáles son sus actores, variantes, y características principales.

• Agenda 2030 de las Naciones Unidas y cómo se relacionan sus Objetivos de Desarrollo Sostenible y Metas Medibles con la prevención y combate de este flagelo criminal

Módulo IV La Transformación Digital y su impacto en la fiscalidad

• Artificial y la nueva inteligencia en el contorno de lo humano

• El cliente como medio para dar el siguiente  paso en la transformación digital

• Prevención de Fraude y blanqueo los riesgos presentes a partir de uso de “ la AI

Módulo V Gobernanza en la gestión empresarial para prevenir AML-FRAUDE

• Conceptos fundamentales de gobernanza empresarial y su importancia en la prevención de fraudes internos.

• Principios de responsabilidad social y su aplicación en la toma de decisiones éticas.

• Auditoría interna y externa: Herramientas para evaluar la eficacia de los controles internos.

• Estándares para una Gobernanza efectiva.

• Implementación de un Sistema de Gestión de Compliance.

• Evaluación de riesgos internos: Identificación y mitigación de amenazas potenciales.

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Módulo VI Las ISO 37301-37001 su incorporación en el compliance gestión de corrupción y antisoborno

• Detalle de la Norma o Estándar ISO 37001 sobre los Sistemas de Gestión Antisoborno, así como sus requisitos y guía de uso general.

• Papel que cumplen las organizaciones y agencias internacionales en el desarrollo e implementación de estas normas, que hacen parte del llamado “Derecho Suave” o “Soft Law” por su forma de incorporación a los sistemas jurídicos y cumplimiento por las partes relevantes.

• Cuáles son los distintos elementos del Compliance, como una inversión necesaria en todo negocio y empresa, en el marco de la realidad del Siglo XXI.

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• Módulo VII Auditoría para la prevención del Fraude y AML

• Sistemas de Control Interno para el combate de LA FT. Elementos clave

• Revisiones Externas Independientes: Sujetos obligados a presentar un Dictamen de Revisores Externos Independientes debidamente acreditados

• Evaluación del Sistema de Prevención de LA FT : Roles de la Auditoría Externa y Auditoría Interna

• Enfoque de la Auditoría Tradicional vs Auditoria Digital

• Auditoría Digital basada en riesgos.

• Plan de Trabajo de Auditoría: Elaboración, aprobación y contenido mínimo.

• Informes de la Función de Auditoría al Directorio

• Herramientas Digitales en la Función de Auditoría

• Reinvención de la Función de Auditoría

• Aplicación de Estudios de Casos

Modulo VIII La Gestión de Riesgos, matrices contra LAFT

• Principios de la gestión de riesgos LAFT
  Principio de integralidad
  Principio de enfoque basado en riesgos
  Principio de sistematicidad
  Principio de transparencia
  Principio de proporcionalidad

• Proceso de gestión de riesgos LAFT
  Identificación de riesgos
  Evaluación de riesgos
  Tratamiento de riesgos
  Monitoreo y revisión

• Matrices de riesgos LAFT
  Definición
  Tipos de matrices
  Elaboración de matrices
  Utilidad de las matrices

• Conclusiones

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